ค้นหาคู่สัญญาตามชื่อ สารสกัดจากทะเบียน ตรวจสอบความมั่นคงทางการเงินของบริษัท

ทุกธุรกิจต้องเผชิญกับความจำเป็นในการตรวจสอบพันธมิตรทางธุรกิจอย่างหลีกเลี่ยงไม่ได้ ก่อนที่จะสรุปข้อตกลง ไม่ต้องพูดถึงการส่งการชำระเงินล่วงหน้า เราจะทำทุกอย่างที่เป็นไปได้เพื่อตรวจสอบว่าใครคือคู่สัญญาของเรา (เช่น โดย TIN) เขามีตัวตนอยู่จริงหรือไม่? ใครเซ็นสัญญา? บริษัทอยู่ในตลาดมานานแค่ไหนแล้ว? พวกเขารู้จักบริษัทนี้ไหม?

ในกรณีที่เจาะจงมากขึ้น นักบัญชีต้องเผชิญกับความจำเป็นที่จะต้องมีหลักฐานยืนยันความขยันหมั่นเพียรในกรณีของการตรวจสอบภาษี แม้ว่าประมวลกฎหมายภาษีจะไม่ได้กำหนดหน้าที่ดังกล่าวโดยตรงก็ตาม

ขั้นตอนแรกที่ง่ายที่สุดคือตรวจสอบคู่สัญญาโดย TIN บนเว็บไซต์ Tax Service ได้ฟรี เช็คออนไลน์เรียกว่า "ตรวจสอบตัวคุณเองและคู่สัญญาของคุณ" (nalog.ru) วิธีนี้ทำให้สามารถดูสารสกัดจากบริษัทจากทะเบียนนิติบุคคลแบบครบวงจรโดย TIN ได้ ตามที่แสดงในทางปฏิบัติ นี่เป็นสิ่งที่ดี แต่การตรวจสอบบริษัทอย่างครบถ้วนและปกป้องธุรกิจของคุณทั้งจากผู้ฉ้อโกงและจากการเรียกร้องจากหน่วยงานกำกับดูแลนั้นไม่เพียงพออย่างแน่นอน

เราจะแจ้งรายละเอียดปลีกย่อยและรายละเอียดทั้งหมดของการตรวจสอบบริษัท: วิธีและสิ่งที่ต้องตรวจสอบ การตรวจสอบบริษัทด้วย TIN นั้นเพียงพอหรือไม่ และตัวเลือกแบบชำระเงินและฟรีใดบ้างที่สามารถใช้เพื่อดำเนินการนี้ได้

การยืนยันคู่สัญญา - เครื่องมือ:

การตรวจสอบคู่สัญญา - ข้อมูลโดยละเอียด

“ตรวจสอบคู่สัญญา” หมายความว่าอย่างไร

บนเว็บไซต์ Tax Service และใน โปรแกรมพิเศษคุณสามารถรวบรวมและวิเคราะห์สารคดีและข้อมูลอื่น ๆ เกี่ยวกับคู่ค้าทางธุรกิจของคุณได้ การกระทำดังกล่าวจะกำหนดว่าคู่ของคุณดำเนินธุรกิจอย่างมีสติเพียงใด

ใครควรทำเช่นนี้?

ในองค์กร การตรวจสอบภาษีของคู่สัญญาโดย TIN มักจะดำเนินการโดยพนักงานของแผนกกฎหมายหรือแผนก ความมั่นคงทางเศรษฐกิจ- หากองค์กรไม่มีแผนกดังกล่าว การตรวจสอบคู่สัญญา (โดย TIN บนเว็บไซต์ Federal Tax Service Inspectorate เป็นต้น) ถือเป็นความรับผิดชอบของบุคคลที่ทำสัญญา

เหตุใดจึงต้องตรวจสอบคู่สัญญาโดย TIN บนเว็บไซต์ Tax Service หรือในโปรแกรมที่ต้องชำระเงิน

มีสาเหตุหลายประการที่แสดงถึงความจำเป็นสำหรับกิจกรรมนี้ ซึ่งรวมถึงความเสี่ยงทางการเงินและเศรษฐกิจ: ความเสี่ยงของการไม่ส่งสินค้า ส่งสินค้าคุณภาพต่ำ ส่งสินค้าไม่ทันเวลา ฯลฯ แม้กระทั่งแผนการฉ้อโกง

เราต้องจำไว้ด้วยว่าธุรกรรมใดๆ จะต้องเสียภาษี Federal Tax Service ได้เน้นย้ำซ้ำแล้วซ้ำอีกว่าความรับผิดชอบในการเลือกบริษัทที่จะร่วมมือนั้นอยู่กับองค์กรทั้งหมด ผลที่ตามมาที่เป็นไปได้ของการเลือกดังกล่าวคือความเสี่ยงด้านผู้ประกอบการขององค์กร ตัวอย่างเช่น ในระหว่างการตรวจสอบ หน่วยงานด้านภาษีอาจแยกธุรกรรมที่น่าสงสัยออกจากค่าใช้จ่ายหรือไม่หักภาษีมูลค่าเพิ่ม เพื่อหลีกเลี่ยงปัญหาดังกล่าว จะง่ายกว่าในการตรวจสอบ บริษัท ล่วงหน้าโดย TIN บนเว็บไซต์ Tax Service โดยได้รับสารสกัดจาก Unified State Register of Legal Entities (nalog.ru)

รัฐไม่ได้กำหนดพันธกรณีอย่างเป็นทางการในการตรวจสอบบริษัทเมื่อสรุปสัญญา เกณฑ์ที่น้อยกว่ามากสำหรับขั้นตอนดังกล่าว รายการการดำเนินการที่จำเป็น หรือชุดเอกสารขั้นต่ำ

ในประมวลกฎหมายภาษีไม่มีแนวคิดเช่น "การยืนยันคู่สัญญา" หรือ "ความสุจริตของผู้เสียภาษี" ในขณะเดียวกันก็มีข้อ 10 ของการลงมติของศาลอนุญาโตตุลาการสูงสุด สหพันธรัฐรัสเซียลงวันที่ 10/12/2549 N 53 “ ในการประเมินโดยศาลอนุญาโตตุลาการถึงความถูกต้องของผู้เสียภาษีที่ได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษี” ซึ่งระบุว่า: “ ผลประโยชน์อาจได้รับการยอมรับว่าไม่ยุติธรรมหากหน่วยงานด้านภาษีพิสูจน์ได้ว่าผู้เสียภาษีกระทำโดยปราศจากความรอบคอบ …”. หลังจากนั้นรัฐกำหนดให้ธุรกิจต้องตรวจสอบคู่ค้าของตนจริง ๆ และนักบัญชีฝึกหัดต้องเผชิญกับความต้องการค้นหาคู่สัญญาบนเว็บไซต์ภาษีโดยใช้ TIN อยู่ตลอดเวลาจากนั้นตรวจสอบ "สิ่งที่เขาหายใจ"

ธรรมเนียมธุรกิจ

เป็นเวลาหลายปีแล้วที่องค์กรต้องตรวจสอบ TIN ของคู่สัญญาก่อน (บริการภาษีของรัฐบาลกลางอนุญาตให้ดำเนินการได้ฟรี) จากนั้นจึงบันทึกเช็คดังกล่าว ในช่วงเวลานี้ ชุดเอกสารที่มีการร้องขอบ่อยที่สุดได้ถูกสร้างขึ้น:

• สำเนากฎบัตร
• สารสกัดจากทะเบียน Unified State ของนิติบุคคล
• สำเนาหนังสือรับรองการจดทะเบียน
• สำเนาหนังสือรับรองการจดทะเบียนภาษี
• จดหมายจากสถิติพร้อมรหัส
• เอกสารยืนยันอำนาจของบุคคลที่ลงนามในสัญญาเช่นหนังสือมอบอำนาจและสำเนาหนังสือเดินทาง

โปรดทราบว่าการตรวจสอบข้อเท็จจริงของการป้อนข้อมูลลงในทะเบียน Unified State ของนิติบุคคลและรับเอกสารยืนยันอำนาจของบุคคลในการลงนามเอกสารจากมุมมองของกระทรวงการคลังบ่งบอกถึงความขยันเนื่องจาก (จดหมายของกระทรวงการคลังของรัสเซีย ลงวันที่ 10 เมษายน 2552 ฉบับที่ 03-02-07/1-177)

นอกจากนี้ อาจมีการร้องขอสิ่งต่อไปนี้ ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับกิจกรรม:

• บัตรองค์กร
• แยกออกจากตารางการรับพนักงาน (หากจำเป็นต้องมีผู้เชี่ยวชาญในการทำงาน)
• ใบอนุญาตพร้อมไฟล์แนบ สิทธิ์ที่จำเป็น
• ใบรับรองจาก Federal Tax Service ยืนยันการไม่มีหนี้
• สำเนาการรายงานทางบัญชีและภาษีสำหรับงวดที่ผ่านมาพร้อมเครื่องหมายจาก Federal Tax Service
• สำเนาสัญญาเช่า (สำนักงาน คลังสินค้า ฯลฯ)

บ่อยครั้งน้อยกว่ามาก แต่มีแบบอย่างอยู่แล้วเมื่อมีการร้องขอสิ่งต่อไปนี้:

• บันทึกการวิเคราะห์ (เช่น บทสรุปโดยย่อของบริษัทเกี่ยวกับการดำเนินโครงการที่คล้ายกัน)
• จดหมายแนะนำ (โดยปกติจะขอโดยธนาคาร);
• รายงานของผู้สอบบัญชี
• และแม้แต่ใบแจ้งยอดบัญชีกระแสรายวันของเดือน ไตรมาส หรือปีที่ผ่านมา

แหล่งข้อมูลสาธารณะ

เมื่อดำเนินการอย่างอิสระ คุณควรใช้แหล่งข้อมูลต่อไปนี้:

• ขอสารสกัดจาก Unified State Register of Legal Entities สำหรับคู่ของคุณ
• ตรวจสอบว่าเขามีเว็บไซต์หรือไม่
• ส่งคำขอไปยังการตรวจสอบบริการภาษีของรัฐบาลกลางในรูปแบบฟรีเกี่ยวกับความสมบูรณ์ของผู้เสียภาษี
• ตรวจสอบว่าได้ลงทะเบียนตามที่อยู่ "ทะเบียนมวลชน" บนเว็บไซต์ Federal Tax Service หรือไม่
• คุณสามารถตรวจสอบตัวเองและคู่สัญญาของคุณในบริการ Federal Tax Service ที่มีชื่อเดียวกันบนเว็บไซต์ "ตรวจสอบตัวเองและคู่สัญญาของคุณ" nalog.ru (ก่อนอื่นคุณจะต้องตรวจสอบ TIN ของคุณบนเว็บไซต์ภาษี)
• ตรวจสอบตามประกาศการลงทะเบียนของรัฐเพื่อดูว่าได้เริ่มขั้นตอนการชำระบัญชีหรือการปรับโครงสร้างองค์กรแล้วหรือไม่
• ตรวจสอบในบริการ Federal Tax Service "ธุรกิจที่โปร่งใส"
• ค้นหาหนังสือเดินทางของฝ่ายบริหารแต่เพียงผู้เดียวบนเว็บไซต์ของกระทรวงกิจการภายในเพื่อดูว่าหนังสือเดินทางสูญหายไปนานแล้วหรือไม่
• คุณสามารถตรวจสอบข้อมูลใบอนุญาตได้จากเว็บไซต์ของหน่วยงานออกใบอนุญาต
• บนเว็บไซต์ของศาลอนุญาโตตุลาการสูงสุดของสหพันธรัฐรัสเซียและศาลอื่น ๆ คุณสามารถดูได้ว่าบริษัทมีส่วนร่วมในการดำเนินคดีทางกฎหมายหรือไม่
• ป้อนชื่อของบริษัทที่คุณสนใจและนามสกุล ชื่อจริง และนามสกุลของผู้อำนวยการลงในเครื่องมือค้นหา และดูการกล่าวถึงทั้งหมด

ควรใช้มาตรการองค์กรใดในบริษัทเพื่อปกป้องจากคู่สัญญาที่ไร้ศีลธรรม?

แต่ละบริษัทจะตัดสินใจอย่างอิสระถึงระดับของความเสี่ยงที่เป็นไปได้เมื่อสรุปสัญญาและใช้มาตรการขององค์กรที่เหมาะสม โดยปกติแล้วจะมีการแต่งตั้งผู้รับผิดชอบสำหรับขั้นตอนนี้และขั้นตอนนั้นได้รับการควบคุมโดยข้อบังคับภายในหรือกฎของขั้นตอนในการตรวจสอบคู่สัญญา อย่างน้อยที่สุด ทุกองค์กรจะตรวจสอบคู่สัญญาบนเว็บไซต์ภาษีโดยใช้ TIN ได้ฟรี

โดยสรุป เราต้องบอกว่าน่าเสียดายที่แม้แต่การกระทำทั้งหมดที่ทำร่วมกันก็ไม่สามารถปกป้องคุณจากปัญหาที่อาจเกิดขึ้นหรือความน่าจะเป็นของการเรียกร้องจาก Federal Tax Service ได้ 100% อย่างไรก็ตามเรามีอำนาจที่จะลดความเสี่ยงนี้ให้เหลือน้อยมาก

สมมติว่าคุณต้องจัดการกับนิติบุคคลที่จดทะเบียนในสหพันธรัฐรัสเซีย แต่คุณรู้เพียงชื่อของมัน และคุณไม่มีเงินที่จะใช้บริการแบบชำระเงินหรือสั่งซื้อข้อมูลทางการแข่งขันระดับมืออาชีพ

คุณจะพบอะไรเกี่ยวกับบริษัทบนอินเทอร์เน็ตได้ฟรี ทันที และถูกกฎหมาย?

1. ข้อมูลทั่วไปจากทะเบียนนิติบุคคลแบบครบวงจร

สิ่งที่คุณจะพบ:วันที่ก่อตั้งบริษัท ที่อยู่จดทะเบียน ชื่อเต็มของผู้ก่อตั้ง และ ผู้อำนวยการทั่วไปไปยังสาขาใดของ Federal Tax Service และ กองทุนบำเหน็จบำนาญบริษัท ประเภทของกิจกรรมประวัติการแก้ไขทะเบียน Unified State ของนิติบุคคล (การเปลี่ยนแปลงกฎบัตรการแต่งตั้งกรรมการทั่วไป ฯลฯ ) แนบมาด้วย

คุณสามารถค้นหาบริษัทและผู้ประกอบการรายบุคคลทั้งตาม OGRN/TIN และตามชื่อ/ชื่อเต็ม โปรดทราบว่าหากต้องการรับข้อมูลทั้งหมด คุณต้องดาวน์โหลดไฟล์ PDF จากลิงก์ นอกจากย่อหน้าแรกของบทความแล้ว อย่าลืมใช้วรรคสองด้วย

2. มีการส่งเอกสารสำหรับการเปลี่ยนแปลงข้อมูลไปยัง Unified State Register of Legal Entities หรือไม่?

สิ่งที่คุณจะพบ:ข้อมูลเกี่ยวกับนิติบุคคลที่อยู่ในกระบวนการจดทะเบียน/เปลี่ยนแปลงทะเบียน Unified State ของนิติบุคคล
กล่าวโดยย่อ: เราจะตรวจสอบว่าข้อมูลใดๆ จากฐานข้อมูลที่กล่าวถึงในย่อหน้าที่ 1 จะมีการเปลี่ยนแปลงในอนาคตอันใกล้นี้หรือไม่

หมายเหตุการใช้งาน:คล้ายกับย่อหน้าก่อนหน้า

3. ที่อยู่ตามกฎหมายเชื่อถือได้หรือไม่?

สิ่งที่คุณสามารถตรวจสอบได้:ที่อยู่บริษัทใช้ในการจดทะเบียนนิติบุคคลจำนวนมากหรือไม่

4. คดีศาลที่มีการกล่าวถึงชื่อบริษัท

สิ่งที่คุณจะพบ:รายละเอียดที่น่าสนใจมากมาย: การหลีกเลี่ยงภาษี, การค้างเงินเดือน, การละเมิดความปลอดภัยในอุตสาหกรรม ฯลฯ รายการนี้จะต้องทำให้เสร็จก่อนการสัมภาษณ์

หมายเหตุการใช้งาน:เพื่อหลีกเลี่ยงการเสียเวลาดูกรณีที่คล้ายกันและค้นหาสิ่งที่น่าสนใจจริงๆ อย่างรวดเร็ว ให้ไปที่แท็บ "หมวดหมู่"

อะนาล็อก:

5. หนี้ปลัดอำเภอ

สิ่งที่คุณจะพบ:ไม่ว่าบริษัทจะค้างชำระกองทุนบำเหน็จบำนาญ ภาษีที่ค้างชำระ หรือหนี้ของพนักงาน/หุ้นส่วนที่ได้รับการช่วยเหลือจากปลัดอำเภอแล้ว

หมายเหตุการใช้งาน:ในการค้นหาจะดีกว่าถ้าใช้ไม่ใช่ชื่อ แต่เป็น OGRN ซึ่งสามารถพบได้ในข้อ 1 นอกจากนี้ยังสมเหตุสมผลที่จะติดต่ออธิบดีเกี่ยวกับหนี้ของเขาเช่น รายบุคคล.

6.บริษัทล้มละลายหรือไม่?

สิ่งที่คุณจะพบ:ข้อความเกี่ยวกับขั้นตอนต่างๆ ของขั้นตอนการล้มละลายของบริษัทนั้นๆ (ถ้ามี): ผลการประชุมเจ้าหนี้, ผลการประมูล เป็นต้น

หมายเหตุการใช้งาน:หากต้องการค้นหาควรใช้ OGRN ซึ่งสามารถพบได้ในย่อหน้าแรก

7. ทรัพย์สินที่จำนองของบริษัท

สิ่งที่คุณจะพบ:วันเกิด หมายเลขหนังสือเดินทาง หมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษี ที่อยู่อีเมล หมายเลข VIN ของรถยนต์

หมายเหตุการใช้งาน:เปิดข้อความแจ้งเตือนโดยใช้ลิงก์ สิ่งเหล่านี้คือสิ่งที่น่าสนใจที่สุด

ป.ล. เห็นได้ชัดว่า Ivan Sidorovich Sidorov อาศัยอยู่ในความเป็นจริงที่บิดเบี้ยวเล็กน้อยซึ่งเขาทำธุรกิจกับ Ivan Petrovich Petrov จาก Romashka LLC :-)

8.บริษัทมีส่วนร่วมในการจัดซื้อจัดจ้างภาครัฐหรือไม่?

สิ่งที่คุณจะพบ:บริษัทจัดหาอะไรให้กับหน่วยงานของรัฐในปริมาณเท่าใด

9. บริษัทปฏิบัติตามพันธกรณีที่มีต่อพันธมิตรหรือไม่?

สิ่งที่คุณสามารถตรวจสอบได้:ไม่ว่านิติบุคคลจะรวมอยู่ในการลงทะเบียนของซัพพลายเออร์ที่ไร้ยางอายหรือไม่

10. ใบอนุญาตของบริษัทถูกต้องหรือไม่?

สิ่งที่คุณสามารถตรวจสอบได้:ใบอนุญาตที่ระบุไว้บนเว็บไซต์ของบริษัทถูกต้องหรือไม่

หมายเหตุการใช้งาน:ตัวอย่างเช่น มีการลงทะเบียนสามรายการ แต่มีมากกว่านั้น

11. การติดต่อจาก “สมุดหน้าเหลือง”

สิ่งที่คุณจะพบ:เว็บไซต์ หมายเลขโทรศัพท์ ที่อยู่จริง

12. หุ้นของบริษัทมีมูลค่าเท่าไร?

สิ่งที่คุณจะพบ:การเปลี่ยนแปลงของราคาหุ้นของบริษัทในช่วงหลายปีที่ผ่านมา

หมายเหตุการใช้งาน:ชื่อบริษัทใน Google + “ราคาที่ใช้ร่วมกัน”

13.บริษัทมีสิทธิบัตรหรือไม่?

สิ่งที่คุณจะพบ:ข้อมูลเกี่ยวกับสิ่งประดิษฐ์ที่บริษัททำหรือซื้อ

หมายเหตุการใช้งาน:หากสิทธิบัตรไม่อยู่ในฐานข้อมูล ก็ไม่ได้รับประกันว่าจะไม่มีสิทธิบัตรแต่อย่างใด

14. ข้อมูลเกี่ยวกับเว็บไซต์ของบริษัท

หมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษี (TIN อ่านว่า "ienen")เป็นรหัสดิจิทัลพิเศษที่ออกให้กับบุคคลและนิติบุคคลเพื่อปรับปรุงและควบคุมการชำระภาษี

TIN มีบทบาทหลักอย่างหนึ่งในการทำให้นิติบุคคลและบุคคลที่มีสถานะเป็นผู้ประกอบการรายบุคคล (IP) เป็นผู้เสียภาษีเป็นรายบุคคล

ตรวจสอบ TIN และรับข้อมูลเกี่ยวกับคู่สัญญา

TIN ของนิติบุคคลและผู้ประกอบการรายบุคคล

นิติบุคคล ได้รับหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษีจากหน่วยงานจัดเก็บภาษีณ สถานที่ลงทะเบียนของบุคคลพร้อมกับเอกสารการลงทะเบียนอื่น ๆ

บุคคลที่มีสถานะเป็นผู้ประกอบการรายบุคคลสามารถรับ TIN ได้สองวิธี:

1) พร้อมกับการกำหนดสถานะผู้ประกอบการแต่ละรายและการออกหนังสือรับรองการจดทะเบียนในฐานะผู้ประกอบการรายบุคคล
2) เมื่อใดก็ได้ก่อนการลงทะเบียนเป็นผู้ประกอบการรายบุคคล (ในกรณีนี้คือเมื่อลงทะเบียน ไม่จำเป็นต้องได้รับ TIN อีกครั้ง).
หากไม่มี TIN บุคคลจะไม่สามารถรับสถานะผู้ประกอบการรายบุคคลได้
นิติบุคคลและบุคคลที่มีสถานะเป็นผู้ประกอบการแต่ละรายจะต้องทำการสรุปข้อตกลงใด ๆ ระบุ TIN ของคุณในรายละเอียด.
TIN จะต้องอยู่บนแสตมป์ (สำหรับผู้ประกอบการแต่ละราย - หากมีตราประทับ)

TIN ของบุคคลที่ไม่มีสถานะเป็นผู้ประกอบการรายบุคคล

รายบุคคล สามารถรับ TIN ได้จากหน่วยงานด้านภาษีณ สถานที่พำนักของคุณ
ตอนนี้ รับ TIN โดยบุคคลเป็นไปโดยสมัครใจ ข้อยกเว้น: บุคคลจำเป็นต้องมี TIN เมื่อแต่งตั้งเขาให้ดำรงตำแหน่งข้าราชการ.
ในทางปฏิบัติ เมื่อสมัครงานในตำแหน่งอื่น มักจะถูกขอให้แสดง TIN พร้อมกับเอกสารอื่นๆ ข้อกำหนดดังกล่าวไม่สามารถบังคับได้เนื่องจากไม่ได้สะท้อนให้เห็น รหัสแรงงานรฟ.

การตรวจสอบ TIN

ทุกคนสามารถเยี่ยมชมเว็บไซต์ของเราได้ฟรี ตรวจสอบความถูกต้องของ TINคู่สัญญา - นิติบุคคลหรือบุคคลที่มีสถานะเป็นผู้ประกอบการแต่ละรายรวมถึงข้อเท็จจริงในการลงรายการจดทะเบียนนิติบุคคลในทะเบียนนิติบุคคลแบบครบวงจร

เมื่อทราบ TIN และชื่อองค์กรแล้ว คุณสามารถขอรับสารสกัดจาก Unified State Register of Legal Entities เพื่อตรวจสอบได้:

1. ความน่าเชื่อถือของเอกสารที่ได้รับจากคู่สัญญา (เนื่องจากนิติบุคคลและผู้ประกอบการแต่ละรายจำเป็นต้องระบุ TIN ในการกระทำในท้องถิ่นและเอกสารที่พวกเขาออก)
2. ข้อเท็จจริงของการดำรงอยู่ของนิติบุคคล (สถานการณ์เป็นไปได้เมื่อคู่สัญญาที่ไร้ยางอายกระทำเพื่อวัตถุประสงค์เห็นแก่ตัวในการทำธุรกรรมในนามของนิติบุคคลที่ไม่มีอยู่จริง)
3. ความน่าเชื่อถือของที่อยู่ทางกฎหมายของคู่สัญญา
4. นามสกุล ชื่อจริง และนามสกุลของผู้อำนวยการนิติบุคคลและข้อมูลอื่น ๆ เกี่ยวกับนิติบุคคล

บุคคลสามารถทราบ TIN ผ่านทางอินเทอร์เน็ต - จำนวนหนี้ภาษีและค่าธรรมเนียม การตรวจสอบ TINบุคคลดำเนินการได้ฟรีทางออนไลน์

การตรวจสอบคู่สัญญา: ขั้นตอนในคำถามและคำตอบ

การตรวจสอบคู่สัญญาโดย TIN เป็นขั้นตอนบังคับที่ตัวแทนธุรกิจทุกคนต้องเผชิญไม่ช้าก็เร็ว โดยไม่คำนึงถึงสายธุรกิจของพวกเขา คุ้มค่าที่จะร่วมมือกับคู่สัญญา เป็นไปได้ไหมที่จะเชื่อใจเขาและชำระเงินล่วงหน้า นี่เป็นเพียงคำถามสั้น ๆ ที่สามารถตอบได้โดยดำเนินการตามขั้นตอนเช่นการตรวจสอบคู่สัญญาโดย TIN

หากเราพิจารณาแต่ละสถานการณ์ ความจำเป็นในการตรวจสอบคู่สัญญาอาจเป็นประโยชน์สำหรับนักบัญชีที่ต้องการตรวจสอบความโปร่งใสของกิจกรรมของพันธมิตรที่มีศักยภาพของบริษัทของเขาก่อนที่จะสรุปข้อตกลง ด้วยการใช้หมายเลข TIN บนเว็บไซต์ของเรา คุณสามารถรับข้อมูลที่เกี่ยวข้องกับนิติบุคคลได้จากทะเบียนนิติบุคคลแบบครบวงจร (Unified State Register of Legal Entities) ตลอดจนข้อมูลทางการเงินเพิ่มเติมของนิติบุคคลดังกล่าว

การนำเสนอข้อมูลพื้นฐานเกี่ยวกับการดำเนินการตรวจสอบคู่สัญญาโดย TIN จะมีเหตุผลในรูปแบบของคำถามและคำตอบเพื่อให้บรรลุความเข้าใจในระดับสูงเกี่ยวกับความจำเป็นสำหรับขั้นตอนนี้และคุณลักษณะของการดำเนินการ

การตรวจสอบคู่สัญญาโดย TIN คืออะไร

การตรวจสอบคู่สัญญาด้วยหมายเลขประจำตัวรวมถึงการค้นหาข้อมูลเกี่ยวกับเขาและการวิเคราะห์เพิ่มเติมที่มุ่งเป้าไปที่การพิจารณาความซื่อสัตย์/ความสุจริตของผู้ที่อาจเป็นคู่ค้า

ใครเป็นผู้รับผิดชอบในการตรวจสอบคู่สัญญา?

ในกรณีส่วนใหญ่ การตรวจสอบคู่สัญญาโดย TIN ถือเป็นความรับผิดชอบของพนักงาน บริการทางกฎหมายและฝ่ายเศรษฐกิจ หากเป็นเช่นนั้น การแบ่งส่วนโครงสร้างองค์กรไม่รับผิดชอบในการตรวจสอบคู่สัญญาจะต้องรับผิดชอบโดยบุคคลที่ได้รับอนุญาตให้สรุปสัญญา

ทำไมคุณต้องตรวจสอบคู่สัญญาของคุณ?

การตรวจสอบคู่สัญญาจะดำเนินการเพื่อลดความเสี่ยงทางการเงินจากความร่วมมือกับเขา การวิเคราะห์ข้อมูลที่ได้รับโดยใช้หมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษี (TIN) จะช่วยหลีกเลี่ยงความล่าช้าในการจัดส่ง ปัญหาเกี่ยวกับคุณภาพของสินค้าหรือบริการ และจะทำให้สามารถหยุดได้ แผนการฉ้อโกงคู่สัญญา

นอกจากนี้ การตรวจสอบนี้จำเป็นเพื่อหลีกเลี่ยงการถูกคว่ำบาตร เจ้าหน้าที่ภาษี: หากพบการละเมิด ความรับผิดชอบในการเลือกคู่สัญญาจะตกเป็นขององค์กรของคุณทั้งหมด ผลที่ตามมาอาจแตกต่างกัน (ไม่รวมธุรกรรมที่มีลักษณะน่าสงสัยจากค่าใช้จ่ายการปฏิเสธที่จะรับ VAT สำหรับการหักลดหย่อน) ดังนั้นจึงจำเป็นต้องตรวจสอบคู่สัญญา

มีการศึกษาอะไรบ้างเมื่อตรวจสอบคู่สัญญา?

ข้อมูลเฉพาะของการตรวจสอบคู่สัญญา - ขั้นตอน, ความรับผิดชอบของคู่สัญญา, เกณฑ์ที่ใช้ในการวิจัย - ไม่ได้ถูกกำหนดขึ้นในระดับกฎหมาย ปัจจุบันแนวคิดของ "การตรวจสอบคู่สัญญา" ไม่ได้กำหนดไว้ในข้อบังคับและไม่มีอยู่ในรหัสภาษี

นอกจากนี้ในปี 2549 มีการลงมติของศาลอนุญาโตตุลาการสูงสุดของสหพันธรัฐรัสเซียซึ่งค่อนข้างชี้แจงว่าใครควรตรวจสอบคู่สัญญา มีวัตถุประสงค์เพื่อประเมินความถูกต้องของบุคคลที่ได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษี ก็อาจถือได้ว่าไม่มีมูลความจริงใน ขั้นตอนการพิจารณาคดีหากปรากฎว่าผู้เสียภาษีกระทำการไม่รอบคอบ ในทางปฏิบัติ นี่หมายถึงความรับผิดชอบในการตรวจสอบคู่สัญญาเป็นหน้าที่ของตัวแทนธุรกิจ ที่จริงแล้ว ในกรณีส่วนใหญ่ การตรวจสอบจะดำเนินการโดยนักบัญชี

เอกสารใดที่ถูกร้องขอบ่อยที่สุดเมื่อตรวจสอบคู่สัญญา?

การไม่มีแผนการตรวจสอบคู่สัญญาที่เป็นลายลักษณ์อักษรทำให้กระบวนการค่อนข้างซับซ้อน ในเวลาเดียวกันแนวทางปฏิบัติมาตรฐานได้พัฒนาแล้วซึ่งเกี่ยวข้องกับการรวบรวมและศึกษาเอกสารของคู่สัญญาเช่นกฎบัตรสารสกัดจากทะเบียนนิติบุคคลแบบครบวงจรใบรับรองการลงทะเบียนและการจดทะเบียนของรัฐ การบัญชีภาษีจดหมายจากสถิติระบุรหัสกิจกรรม เอกสารระบุคู่สัญญา และยืนยันอำนาจของเขา

บุคคลใดๆ (บุคคลธรรมดาหรือทางกฎหมาย) ที่พบพันธมิตรทางธุรกิจที่มีศักยภาพจะต้องการตรวจสอบความน่าเชื่อถือของเขา การใช้ TIN ของนิติบุคคล ผู้มีส่วนได้เสียจะสามารถค้นหาว่าบริษัทใดดำเนินการอะไร ไม่ว่าจะจดทะเบียนแล้วและมีอยู่ในปัจจุบันหรือไม่ ตรวจสอบบริษัททั้งตามหมายเลขประจำตัวและด้วยวิธีอื่น มาดูกันดีกว่า

หากต้องการค้นหาบริษัทตาม TIN คุณต้องแยกวิเคราะห์โครงสร้างของตัวเลข

กำหนด TIN แต่ละรายการให้กับนิติบุคคล วิธีนี้ช่วยให้คุณปรับปรุงทุกคนที่จ่ายภาษีในสหพันธรัฐรัสเซียได้ บริษัท ได้รับรหัสดิจิทัลส่วนบุคคลซึ่งประกอบด้วยตัวเลข 10 หลักตั้งแต่ปี 1993 ตามมาตรฐานของรหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซีย

หมายเลขนี้มีข้อมูลเกี่ยวกับที่ตั้ง แต่ละหมายเลขมีข้อมูลเฉพาะ เช่น:

• สองอันแรกสะท้อนถึงรหัสของหัวข้อของสหพันธรัฐรัสเซีย (ประดิษฐานอยู่ในมาตรา 65 ของรัฐธรรมนูญของสหพันธรัฐรัสเซีย) ซึ่งบริษัทได้จดทะเบียนไว้
• ตัวเลขสองหลักด้านล่างนี้คือหมายเลขของสำนักงานสรรพากรที่รับผิดชอบในการตรวจสอบในพื้นที่ใดท้องที่หนึ่ง
• ตัวเลขห้าหลักถัดไปคือหมายเลขบันทึกภาษีของนิติบุคคลในสำนักงาน OGRN ในพื้นที่
• ตัวเลขสุดท้ายคือหมายเลขควบคุม และใช้เพื่อระบุบริษัทได้อย่างแม่นยำที่สุด

ด้วยเหตุนี้ TIN จึงถูกกำหนดโดยสาขาท้องถิ่นของ Federal Tax Service ที่องค์กรจดทะเบียนไว้ การใช้รหัสประจำตัวสี่หลักแรกทำให้คุณสามารถระบุสำนักงานสรรพากรได้อย่างแม่นยำ

เมื่อพบสิ่งนี้ใน SOUN (ไดเรกทอรีของหน่วยงานด้านภาษีที่ลงทะเบียนผู้เสียภาษีทั่วประเทศ) ผู้มีส่วนได้เสียสามารถไปที่ที่อยู่ที่ระบุและขอข้อมูลทั้งหมดเกี่ยวกับบริษัทที่สนใจ

ข้อมูลใดบ้างที่คุณสามารถทราบเกี่ยวกับบริษัทที่ใช้ TIN ของตนได้

การใช้ TIN ช่วยให้คุณทราบเกี่ยวกับกิจกรรมและสถานะทางการเงินของบริษัท

บริการภาษีใช้เพื่อกำหนดบริษัทผู้เสียภาษีเฉพาะและบุคคลอื่น ด้วยความช่วยเหลือนี้ พนักงาน Federal Tax Service สามารถค้นหาองค์กรในฐานข้อมูลและดูว่ามีการจ่ายภาษีหรือไม่ ฯลฯ

นอกจากนี้ หมายเลขผู้เสียภาษียังใช้ในการจัดเตรียมการบัญชีและการรายงานภาษีสำหรับองค์กรเฉพาะอีกด้วย โดยทั่วไป TIN จะถูกระบุบนเว็บไซต์อย่างเป็นทางการของบริษัท ในเอกสารชื่อที่ใช้และในรูปแบบของข้อตกลงต่างๆ

ก่อนอื่น เมื่อใช้ TIN คุณจะสามารถทราบได้ว่ามีองค์กรอยู่หรือไม่ ผู้สมัครจะสามารถกำหนด:

1. องค์กรได้รับการจดทะเบียนแล้วหรือยัง?
2. บริษัทยังดำเนินกิจการอยู่หรือเลิกกิจการไปแล้ว?
3. มันชื่ออะไร ที่อยู่อะไร และทำอะไร
4. บริษัทเป็นเจ้าของทรัพย์สินอะไรบ้าง?
5. สถานะทางการเงินคืออะไร - มีกำไรหรือมีสภาพคล่อง มีภาระหนี้หรือไม่ ฯลฯ

สิ่งนี้จำเป็นในกรณีใดบ้าง?

TIN ได้รับมอบหมายให้เป็นนิติบุคคล แต่ไม่มีผลบังคับทางกฎหมาย

ตัวเลขนั้นไม่มีผลบังคับเนื่องจากเป็นเพียงวิธีการจัดระเบียบและค้นหาในฐานข้อมูล Federal Tax Service อย่างไรก็ตาม มีการกำหนดให้กับนิติบุคคลโดยไม่ล้มเหลว

TIN ถูกใช้โดยนิติบุคคลในกรณีต่อไปนี้:

• เมื่อสรุปข้อตกลงทางการค้า รวมถึงการให้การสนับสนุนทางกฎหมายแก่องค์กร (เช่น ผ่านบริษัทเอาท์ซอร์ส)
• เมื่อจัดทำและส่งเอกสารการรายงานไปยังสำนักงานสรรพากร
• การขอสินเชื่อจากธนาคารจากรัฐ ฯลฯ

ดังนั้นจึงต้องมีหมายเลขประจำตัวทั้งหมด ธุรกรรมทางการเงินดำเนินการโดยรัฐวิสาหกิจ

สำคัญ! ตามกฎแล้ว จำเป็นต้องใช้ TIN และเหตุผลสำหรับรหัสการลงทะเบียน (ตัวย่อ KPP) เพื่อระบุสาขาแยกต่างหากของบริษัทเดียวกัน โดยปกติรหัสทั้งสองจะระบุพร้อมกับรายละเอียดการชำระเงิน

โปรดตรวจสอบข้อมูลต่อไปนี้อย่างละเอียด:

• องค์กรจะจดทะเบียนเมื่อใด
• ที่ไหนและแผนกไหน
• กิจกรรมประเภทใดที่ระบุ (ตาม OKVED)
• องค์กรมีหนี้สิน เกี่ยวข้องกับการดำเนินคดีหรือไม่ เป็นต้น

แต่มีข้อแม้ประการหนึ่ง - ฐานข้อมูลของรัฐเกี่ยวกับนิติบุคคลยังไม่เปิดโดยสมบูรณ์ คุณสามารถรับรายการข้อมูลทั้งหมดได้จากสำนักงานสรรพากรโดยได้รับความยินยอมเป็นลายลักษณ์อักษรจากบริษัทคู่สัญญาที่จำเป็นต้องตรวจสอบเท่านั้น หากไม่ได้รับอนุญาตผู้มีส่วนได้เสียจะสามารถรับข้อมูลต่อไปนี้เท่านั้น:

• ไม่ว่าบุคคลนั้นจะมีส่วนร่วมในกิจกรรมของผู้ประกอบการหรือไม่
• มีการฟ้องร้องบริษัทนี้หรือไม่?
• ชื่อบริษัทและที่ตั้ง

โดยทั่วไปแล้ว บริษัทที่ "สะอาด" จะให้ข้อมูลพื้นฐานเกี่ยวกับตนเองโดยอิสระ และไม่เปิดเผย TIN, OGRN หรือ KPP ของตนเป็นความลับ เมื่อบริษัทที่คุณตกลงด้วยในเรื่องบางอย่างปฏิเสธที่จะให้ข้อมูลนี้ คุณควรคิดให้รอบคอบ

เช่นเดียวกับกรณีที่ข้อมูลที่ได้รับไม่ตรงกับข้อมูลที่ประกาศ ตัวอย่างเช่น หากผู้ที่อาจเป็นหุ้นส่วนได้ลงทะเบียนเมื่อเร็ว ๆ นี้ แม้ว่าบริษัทจะวางตำแหน่งตัวเองเป็นบริษัทที่มีประสบการณ์หลายปี หรือไม่ได้ทำสิ่งที่ระบุไว้ใน OKVED คุณก็ควรระวัง

วิธีการตรวจสอบบริษัท

ข้อมูลเกี่ยวกับองค์กรโดย TIN สามารถสั่งซื้อได้ทั้งทางอินเทอร์เน็ตและที่สาขาในพื้นที่ของหน่วยงานที่ได้รับอนุญาต ลองดูหลายวิธี:

ออนไลน์

คุณสามารถตรวจสอบบริษัทด้วย TIN ออนไลน์ได้โดยไม่ต้องออกจากบ้าน

วิธีที่ง่ายที่สุดคือไปที่เว็บไซต์ Federal Tax Service (https://egrul.nalog.ru/) และป้อน TIN ของบริษัทที่คุณสนใจในแถบค้นหา นอกจากหมายเลขประจำตัวแล้ว องค์กรยังสามารถพบได้:

• กำลังเข้าสู่ OGRN
• ระบุชื่อของนิติบุคคลและภูมิภาคที่ผ่านการจดทะเบียนของรัฐ

โอกาสในการสมัครขอข้อมูลเกี่ยวกับบริษัทต่างๆ สงวนไว้สำหรับนิติบุคคลและบุคคลตามข้อกำหนด:

• คำสั่งกระทรวงการคลังแห่งสหพันธรัฐรัสเซียประจำปี 2556
• กฎหมายของรัฐบาลกลางว่าด้วยการลงทะเบียนของรัฐของนิติบุคคล

เมื่อทำการร้องขอแล้ว ผู้ใช้จะได้รับไฟล์ PDF พร้อมข้อมูลเกี่ยวกับการจดทะเบียนสถานะของบริษัทในภายหลัง

อีกวิธีหนึ่งคือการป้อนคำว่า "TIN" และรหัสสิบหลักที่กำหนดให้กับองค์กรลงใน Google หรือ Yandex โดยปกติแล้ว นี่คือวิธีที่คุณสามารถเข้าถึงเว็บไซต์ของบริษัทได้

แต่คุณควรสงสัยเกี่ยวกับข้อมูลที่ให้ไว้บนเว็บไซต์ของบริษัท แตกต่างจาก Federal Tax Service และหน่วยงานรัฐบาลอื่นๆ องค์กรจะไม่รับผิดชอบต่อข้อมูลที่โพสต์บนเว็บไซต์อินเทอร์เน็ต เป็นการดีกว่าที่จะหันไปหาแหล่งข้อมูลอย่างเป็นทางการเกี่ยวกับนิติบุคคล

ที่สำนักงานบริการภาษีของรัฐบาลกลาง

หากต้องการรับข้อมูลจากสำนักงานสรรพากร คุณต้องมีหนังสือเดินทางและใบสมัคร

ผู้มีส่วนได้เสียหรือตัวแทนของเขา (โดยหนังสือมอบอำนาจ ฯลฯ ) สามารถเยี่ยมชมได้อย่างอิสระ สาขาท้องถิ่นบริการด้านภาษีและขอข้อมูลเกี่ยวกับบริษัทเฉพาะ ในการทำเช่นนี้คุณจะต้อง:

1. เขียนข้อความที่เกี่ยวข้อง (ระบุเหตุผลในการร้องขอ)
2. ระบุ TIN ของบริษัทที่สนใจและข้อมูลอื่นๆ
3. ผู้สมัครจะต้องให้ข้อมูลส่วนบุคคลและข้อมูลการติดต่อ

ท่านสามารถรวบรวมข้อมูลโดยนำเสนอสำเนาใบสมัครต่อหน่วยงาน

การอุทธรณ์โดยตรงต่อทะเบียนนิติบุคคล บุคคล

คุณสามารถขอข้อมูลที่จำเป็นได้จากทะเบียนนิติบุคคลโดยไปที่เว็บไซต์อย่างเป็นทางการของทะเบียนนิติบุคคลแบบครบวงจร พอร์ทัลนี้สามารถเข้าถึงได้โดยสาธารณะและมีบริการต่างๆ ฟรี จากการร้องขอ ผู้สนใจจะได้รับเอกสารการลงทะเบียน (ในรูปแบบกระดาษหรืออิเล็กทรอนิกส์) ที่มีข้อมูลพื้นฐานเกี่ยวกับองค์กร

วิธีอื่นในการค้นหาข้อมูลเกี่ยวกับองค์กร

มีวิธีอื่นๆ มากมายในการรวบรวมข้อมูลที่จำเป็นเกี่ยวกับนิติบุคคล ทุกอย่างขึ้นอยู่กับประเภทของข้อมูลที่ต้องการและกรอบเวลาใด

สมมติว่าคุณต้องการทราบว่ามีการฟ้องร้องบริษัทใดบริษัทหนึ่งหรือไม่ ในการดำเนินการนี้คุณสามารถเยี่ยมชมเว็บไซต์อย่างเป็นทางการของ FSSP (http://fssprus.ru/iss/ip/) คุณจะต้องกรอกข้อมูลบางอย่างเกี่ยวกับบริษัทที่คุณสนใจเพื่อนำเข้าสู่ฐานข้อมูลการดำเนินการบังคับใช้และค้นหาสถานะปัจจุบันของบริษัท (มีหนี้สินหรือไม่ ฯลฯ)

คุณสามารถค้นหาข้อมูลเกี่ยวกับกระบวนการอนุญาโตตุลาการทั้งหมดที่องค์กรมีส่วนร่วมในฐานข้อมูลของคดีอนุญาโตตุลาการโดยไปที่ลิงก์ไปที่ http://kad.arbitr.ru/ อีกทางเลือกหนึ่งคือการยื่นคำร้องบนเว็บไซต์ https://rospravosudie.com/ ซึ่งมีข้อมูลเกี่ยวกับผู้เข้าร่วมการพิจารณาคดีด้วย

ซึ่งสามารถทำได้โดยติดต่อบริษัทตัวกลางที่เชี่ยวชาญซึ่งรวบรวมข้อมูลเกี่ยวกับองค์กรต่างๆ ตามลำดับ คุณสามารถสั่งซื้อข้อมูลจากบริษัทท้องถิ่นและบนแพลตฟอร์มออนไลน์พิเศษบนอินเทอร์เน็ต แน่นอนว่าบริการไม่ฟรี - ค่าใช้จ่ายสูงถึงหลายพันรูเบิลขึ้นอยู่กับข้อมูลที่ร้องขอ

แต่มีข้อดีหลายประการ: โดยปกติแล้ว บริษัทดังกล่าวไม่เพียงให้ข้อมูลทั่วไปเกี่ยวกับบริษัทที่สนใจเท่านั้น แต่ยังดำเนินการวิเคราะห์เอกสารและข้อมูลจากฐานข้อมูลต่างๆ อย่างครอบคลุมอีกด้วย ตัวอย่างเช่น ลูกค้าจะได้รับแจ้งว่าการดำเนินธุรกิจกับนิติบุคคลเฉพาะนั้นมีความน่าเชื่อถือเพียงใด สถานะปัจจุบันขององค์กรเป็นอย่างไร สิ่งที่รอคอยในอนาคตอันใกล้นี้ เป็นต้น

ดังนั้น TIN จึงเป็นหมายเลขที่กำหนดให้กับองค์กรใด ๆ ซึ่งคุณสามารถค้นหาข้อมูลพื้นฐานเกี่ยวกับหมายเลขนั้นได้ คุณสามารถตรวจสอบองค์กรใดก็ได้ไม่เฉพาะผ่านสำนักงานสรรพากรเท่านั้น แต่ยังใช้บริการอื่น ๆ อีกด้วย อย่างไรก็ตามเมื่อตรวจสอบควรเน้นที่แหล่งข้อมูลอย่างเป็นทางการดีกว่า - ข้อมูลจากฐานข้อมูลของ Federal Tax Service และหน่วยงานของรัฐอื่น ๆ นั้นน่าเชื่อถือที่สุด

วิดีโอเกี่ยวกับวิธีค้นหาข้อมูลให้มากที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้เกี่ยวกับบริษัทที่ใช้ TIN และข้อมูลอื่น ๆ:

ก่อนอื่น คุณต้องตรวจสอบให้แน่ใจว่าบริษัทได้รับการจดทะเบียนในลักษณะที่กำหนดและดำเนินงานอยู่ ซึ่งสามารถทำได้หลายวิธี

ตรวจสอบดีบุก

ตรวจสอบให้แน่ใจว่า TIN ของซัพพลายเออร์ไม่ใช่ชุดตัวเลขแบบสุ่ม แต่เป็นรหัสดิจิทัลจริงที่เป็นของบริษัทที่เสนอธุรกรรม

การตรวจสอบสิ่งนี้ทำได้ง่ายมาก เนื่องจากหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษีมีอัลกอริทึมของตัวเอง และหมายเลขปลอมมักจะไม่สอดคล้องกับหมายเลขดังกล่าว คุณสามารถรับรู้ข้อผิดพลาดใน TIN ในโปรแกรมใด ๆ เพื่อเตรียมข้อมูลเกี่ยวกับรายได้ของบุคคลโดยป้อนหมายเลขลงในช่อง "Employer TIN" หากตัวเลขไม่เป็นไปตามอัลกอริทึม ข้อความแสดงข้อผิดพลาดจะปรากฏขึ้น

ในเวลาเดียวกัน คุณสามารถสร้างความถูกต้องของ TIN และความเกี่ยวข้องกับบริษัทใดบริษัทหนึ่งได้จากเว็บไซต์ Federal Tax Service หรือใช้บริการตรวจสอบคู่สัญญา

ขอสำเนาใบรับรองการลงทะเบียนของรัฐ (หรือเอกสารรายการในทะเบียนนิติบุคคลแบบครบวงจร)

ใบรับรองการลงทะเบียนของรัฐยืนยันว่าคู่สัญญามีอยู่เป็นนิติบุคคลและได้ลงทะเบียนเป็นผู้เสียภาษี ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2017 เมื่อจดทะเบียนนิติบุคคลและผู้ประกอบการแต่ละราย แทนที่จะออกใบรับรองการลงทะเบียนของรัฐ จะมีการออกแผ่นรายการของการลงทะเบียนที่จำเป็น - ทะเบียน Unified State ของนิติบุคคลหรือทะเบียน Unified State ของผู้ประกอบการรายบุคคล ดังนั้นเอกสารรายการจึงเป็นเอกสารที่ยืนยันความเป็นจริงของการเข้าสู่ Unified State Register of Legal Entities หรือ Unified State Register of Individual Entrepreneurs

ตามข้อ 13 ของกฎสำหรับการบำรุงรักษาทะเบียน Unified State ของนิติบุคคล เอกสารรายการทะเบียนของรัฐจะรวมอยู่ในไฟล์การลงทะเบียนของนิติบุคคล ตามข้อ 19 ของกฎสำหรับการรักษาทะเบียน Unified State ของผู้ประกอบการแต่ละราย แผ่นรายการของการลงทะเบียนของรัฐจะรวมอยู่ในไฟล์การลงทะเบียนของผู้ประกอบการแต่ละราย

รับข้อมูลจาก Unified State Register of Legal Entities/Unified State Register of Individual Entrepreneurs

สารสกัดใหม่จาก Unified State Register of Legal Entities ยืนยันว่าคู่สัญญาได้รับการจดทะเบียนและไม่ได้ถูกยกเลิกการลงทะเบียนในเวลาที่ได้รับ นอกจากนี้ เมื่อใช้สารสกัด Unified State Register of Legal Entities คุณสามารถตรวจสอบรายละเอียดที่ระบุโดยคู่สัญญาในสัญญาและเอกสารอื่น ๆ

สามารถขอสารสกัดได้โดยตรงจากพันธมิตรที่มีศักยภาพหรือใช้บริการ Federal Tax Service

งบดุลช่วยให้คุณได้ข้อสรุปที่สำคัญหลายประการเกี่ยวกับบริษัท:

• ประการแรกเป็นการยืนยันว่าบริษัทส่งรายงาน
• ประการที่สอง ช่วยให้คุณกำหนดได้ว่าองค์กรดำเนินกิจกรรมทางเศรษฐกิจหรือไม่
• ประการที่สาม จากบันทึกทางบัญชี คุณสามารถเรียนรู้เกี่ยวกับ “พอร์ตโฟลิโอ” ของกองทุนที่บริษัทมีอยู่ได้ หากบริษัทมีมูลค่าสินทรัพย์เป็นศูนย์ ภาระหนี้ที่สำคัญ และทุนจดทะเบียน 10,000 รูเบิล นี่เป็นเหตุผลที่ต้องพิจารณาว่าคุ้มค่าที่จะให้บริษัทดังกล่าว เช่น สินเชื่อเพื่อการค้า หรือไม่ มูลค่าการซื้อขายของบริษัทที่ต่ำเกินไปเมื่อเทียบกับจำนวนธุรกรรมที่เสนออาจบ่งชี้ว่าซัพพลายเออร์กำลังซ่อนรายได้บางส่วนอยู่ ในกรณีนี้ควรปฏิเสธข้อตกลงจะดีกว่า

จากข้อมูลการรายงานทางการเงิน เป็นเรื่องง่ายที่จะสร้างการวิเคราะห์ทางการเงินที่จะแสดงพลวัตของกิจกรรมของบริษัทและช่วยให้คุณสามารถประเมินได้ ความมั่นคงทางการเงิน- ในบริการบนบัตรบริษัท คุณจะพบลิงก์ไป งบการเงินและการวิเคราะห์ทางการเงินขนาดเล็กซึ่งจะช่วยให้คุณเห็นประเด็นสำคัญในรูปแบบการบัญชีได้ทันทีโดยไม่จำเป็นต้องศึกษารายงานทางการเงินขนาดใหญ่และซับซ้อนของบริษัท

ข้อมูลเกี่ยวกับนิติบุคคลที่มีการค้างชำระภาษีและ/หรือไม่ได้ส่งรายงานภาษีเป็นเวลานานกว่าหนึ่งปีสามารถรับได้จากเว็บไซต์ Federal Tax Service

การวิเคราะห์เพิ่มเติม

มีความจำเป็นต้องตรวจสอบความสมบูรณ์ของคู่สัญญาและรวบรวมหลักฐานว่าคุณได้ดำเนินการตรวจสอบที่จำเป็นแล้ว ทำไมสิ่งนี้ถึงสำคัญ? ในกรณีที่มีการดำเนินคดี สิ่งนี้จะช่วยยืนยันว่าบริษัทของคุณได้แสดงให้เห็น

จากมุมมองของหน่วยงานด้านภาษี () บริษัทไม่ได้ใช้การตรวจสอบสถานะหากไม่มี:

• การติดต่อส่วนบุคคลของฝ่ายบริหารในบริษัทคู่สัญญาเมื่อหารือเกี่ยวกับเงื่อนไขการจัดส่งและเมื่อลงนามในสัญญา
• เอกสารยืนยันอำนาจของหัวหน้าบริษัทคู่สัญญา สำเนาเอกสารประจำตัวของเขา
• ข้อมูลเกี่ยวกับที่ตั้งที่แท้จริงของคู่สัญญา รวมถึงที่ตั้งคลังสินค้า การผลิต และพื้นที่ค้าปลีก
• ข้อมูลเกี่ยวกับวิธีการรับข้อมูลเกี่ยวกับคู่สัญญา (การโฆษณา คำแนะนำของพันธมิตร เว็บไซต์อย่างเป็นทางการ ฯลฯ )
• ข้อมูลเกี่ยวกับการลงทะเบียนสถานะของคู่สัญญาในทะเบียน Unified State ของนิติบุคคล
• ข้อมูลเกี่ยวกับว่าคู่สัญญามีใบอนุญาตที่จำเป็นหรือไม่ (หากธุรกรรมสรุปภายในกรอบของกิจกรรมที่ได้รับใบอนุญาต) ใบรับรองการรับเข้าทำงานบางประเภทที่ออกโดยองค์กรกำกับดูแลตนเอง
• ข้อมูลเกี่ยวกับผู้เข้าร่วมตลาดอื่นๆ ของสินค้า งาน บริการที่คล้ายคลึงกัน รวมถึงผู้ที่เสนอราคาที่ต่ำกว่า

ข้อมูลบริษัท

ที่อยู่การลงทะเบียนจำนวนมาก

การกล่าวปราศรัยในมวลชนถือเป็นสัญญาณหนึ่งของบริษัทที่บินข้ามคืน ณ สิ้นปี 2560 กระทรวงการคลังออกคำเตือนว่าหากมีข้อมูลที่ได้รับการยืนยันเกี่ยวกับความไม่น่าเชื่อถือของข้อมูลที่ส่งมาเกี่ยวกับที่อยู่ของนิติบุคคลหน่วยงานจดทะเบียนมีสิทธิ์ปฏิเสธการลงทะเบียน ตามเอกสารดังกล่าวการรวมข้อมูลเกี่ยวกับที่อยู่การลงทะเบียนจำนวนมากเป็นพื้นฐานสำหรับการตรวจสอบความถูกต้องของข้อมูลในทะเบียนนิติบุคคลแบบครบวงจรของนิติบุคคล ดังนั้น โดยการจดทะเบียนบริษัทตามที่อยู่มวลชน นิติบุคคลหรือผู้ประกอบการแต่ละรายจึงเสี่ยงต่อการถูกปฏิเสธการจดทะเบียน

แต่การควบคุมที่อยู่มวลชนอย่างเข้มงวดไม่เพียงแต่ใช้กับธุรกิจใหม่เท่านั้น แต่ยังรวมถึงบริษัทที่จดทะเบียนแล้วด้วย สำนักงานภาษีจะส่งจดหมายไปยังบริษัทที่ต้องการให้ข้อมูลที่เชื่อถือได้เกี่ยวกับที่อยู่ของตนไปยังหน่วยงานจดทะเบียน จะไม่สามารถเพิกเฉยต่อการแจ้งเตือนจากหน่วยงานด้านภาษีได้: หากที่อยู่ไม่ได้รับการยืนยันเอกสารที่ส่งมาไม่สอดคล้องกับความน่าเชื่อถือจากนั้นรายการเกี่ยวกับข้อมูลที่ไม่ถูกต้องเกี่ยวกับที่อยู่จะถูกสร้างขึ้นในทะเบียน Unified State ของนิติบุคคล ซึ่งอาจนำไปสู่การแยกองค์กรออกจากทะเบียนตาม การสรุปข้อตกลงกับคู่สัญญาที่ลงทะเบียน ณ ที่อยู่มวลชนเป็นสิ่งที่อันตรายยิ่งกว่า

จะตรวจสอบ “มวล” ของที่อยู่ได้อย่างไร? ประการแรก มีบริการบนเว็บไซต์ Federal Tax Service ซึ่งจะตรวจสอบที่อยู่ที่ผู้ใช้ป้อนพร้อมรายการที่อยู่จำนวนมาก ประการที่สอง แสดงว่าบริษัทใดจดทะเบียนตามที่อยู่เดียวกันกับคู่สัญญาหรือบริการที่ผู้ใช้สนใจ ในบางกรณี “บริเวณใกล้เคียง” ดังกล่าว แม้ว่าเราไม่ได้พูดถึงการลงทะเบียนจำนวนมาก แต่ก็อาจกลายเป็นเรื่องสำคัญได้

ที่อยู่ที่แท้จริงของคู่สัญญา

ความแตกต่างระหว่างที่อยู่จริงและที่อยู่ตามกฎหมายในตัวมันเองไม่ได้กำหนดลักษณะของคู่สัญญาแต่อย่างใด ตามข้อมูลของ Federal Tax Service เกือบ 80% ของบริษัทรัสเซียไม่ได้ตั้งอยู่ในที่อยู่ตามกฎหมายที่ระบุระหว่างการลงทะเบียน แต่กรมสรรพากรแนะนำให้ตรวจสอบสถานที่จริงของคู่สัญญาพร้อมกับข้อมูลอื่นๆ

ข้อมูลดังกล่าวสามารถรับได้โดยการเยี่ยมชมที่อยู่ตามกฎหมายหรือที่อยู่จริงของพันธมิตรที่ต้องการ สิ่งนี้จะช่วยให้คุณไม่เพียงแต่ชี้แจงว่าสำนักงานของคู่สัญญาตั้งอยู่ที่นั่นจริงหรือไม่ แต่ยังรวมถึงการดูสถานที่ การผลิต หรือพื้นที่ค้าปลีก และพูดคุยกับพนักงานและเพื่อนบ้านในอาคารสำนักงานอีกด้วย การเยี่ยมชมดังกล่าวอาจมีประสิทธิผลเป็นพิเศษหากการเข้าชมแบบไม่ระบุตัวตนภายใต้หน้ากากของผู้ซื้อหรือพันธมิตรที่มีศักยภาพ

ใน Contour.Focus คุณสามารถดูภาพพาโนรามาของอาคารและพื้นที่โดยรอบสำหรับนิติบุคคลที่ระบุได้ในคลิกเดียว ตัวเลือกนี้เรียกว่า

การบังคับใช้ข้อกำหนดของสัญญาสำหรับคู่สัญญา

จำเป็นต้องมีหลักฐานที่ชัดเจนว่าคู่สัญญามีโอกาสที่แท้จริงในการปฏิบัติตามข้อกำหนดของสัญญา ประการแรก เวลาที่ใช้ในการส่งมอบหรือการผลิตสินค้า ประสิทธิภาพการทำงานหรือการให้บริการจะถูกนำมาพิจารณาด้วย

การละเมิดกฎหมายภาษี

ผู้เสียภาษีมีสิทธิ์ขอข้อมูลจากหน่วยงานภาษีเกี่ยวกับการชำระภาษีโดยคู่สัญญา ไม่สำคัญว่าการตรวจสอบจะตอบสนองต่อคำขอของบริษัทหรือไม่ หลักจรรยาบรรณไม่ได้กำหนดภาระหน้าที่ของหน่วยงานด้านภาษีในการจัดหาข้อมูลเกี่ยวกับการปฏิบัติตามโดยคู่สัญญาของภาระผูกพันที่กำหนดโดยกฎหมายว่าด้วยภาษีและค่าธรรมเนียมหรือเกี่ยวกับการละเมิดกฎหมาย () ตามคำขอของพวกเขา

ดังที่แนวทางปฏิบัติด้านอนุญาโตตุลาการแสดงให้เห็น ความรอบคอบของบริษัทนั้นเห็นได้จากการติดต่อสำนักงานสรรพากรเพื่อขอความช่วยเหลือในการตรวจสอบความสมบูรณ์ของคู่สัญญา

เพื่อให้การบันทึกข้อเท็จจริงในการติดต่อผู้ตรวจสอบควรส่งคำขอทางไปรษณีย์ลงทะเบียนพร้อมรับทราบการจัดส่ง (คุณจะมีสำเนาสินค้าคงคลังหนึ่งชุดและการแจ้งเตือนการส่งคืน) หรือส่งคำขอด้วยตนเองไปยังสำนักงานสรรพากร ( ในกรณีนี้คุณจะต้องมีสำเนาคำขอพร้อมเครื่องหมายการยอมรับ)

กรณีอนุญาโตตุลาการ

“บัญชีดำ” บนเว็บไซต์ Federal Tax Service

เรากำลังพูดถึงการลงทะเบียนของบุคคลที่ถูกตัดสิทธิ์ การตัดสิทธิ์เป็นการลงโทษทางการบริหารซึ่งประกอบด้วยการลิดรอนสิทธิบางประการของบุคคลโดยเฉพาะสิทธิในการดำรงตำแหน่งผู้นำในฝ่ายบริหารของนิติบุคคลเพื่อเข้าร่วมคณะกรรมการบริหาร (คณะกรรมการกำกับดูแล) เพื่อออกกำลังกาย กิจกรรมผู้ประกอบการเกี่ยวกับการจัดการนิติบุคคล

พื้นฐานของการตัดสิทธิ์อาจเป็นการล้มละลายโดยเจตนาหรือโดยสมมติ การปกปิดทรัพย์สินหรือภาระผูกพันในทรัพย์สิน การปลอมแปลงเอกสารทางบัญชีและเอกสารทางบัญชีอื่น ๆ เป็นต้น

เพื่อหลีกเลี่ยงความร่วมมือกับบริษัทที่หัวหน้าถูกตัดสิทธิ์ การตรวจสอบพันธมิตรที่มีศักยภาพผ่านบริการพิเศษบนเว็บไซต์ Federal Tax Service ก็เพียงพอแล้ว การค้นหาดำเนินการโดยชื่อของนิติบุคคลและ OGRN

ภายในสิ้นปี 2561 Federal Tax Service ได้เปิดตัวบริการ "ธุรกิจที่โปร่งใส" ในโหมดทดสอบซึ่งสามารถใช้ในการรวบรวมข้อมูลที่ครอบคลุมเกี่ยวกับผู้เสียภาษี - องค์กรและดำเนินการตรวจสอบสถานะ

หากคุณป้อนข้อมูลเกี่ยวกับ TIN, OGRN หรือชื่อบริษัทในการค้นหา ข้อมูลต่อไปนี้จะปรากฏขึ้น:

• วันที่ลงทะเบียนของรัฐและหมายเลขทะเบียนหลักของนิติบุคคลวิธีการจัดตั้งนิติบุคคลและชื่อของหน่วยงานที่ลงทะเบียน
• ข้อมูลเกี่ยวกับการลงทะเบียนขององค์กรกับหน่วยงานด้านภาษี
• สถานะของนิติบุคคล
• ที่อยู่ของนิติบุคคลและข้อมูลเกี่ยวกับที่อยู่ของการลงทะเบียนจำนวนมาก
• ตกลง;
• ขนาด ทุนจดทะเบียน;
• ข้อมูลที่ไม่ถูกต้องเกี่ยวกับหัวหน้าบริษัท การจัดการกิจกรรมของนิติบุคคลอื่น ๆ อีกมากมาย
• ประเภทวิสาหกิจขนาดกลางและขนาดย่อม

คุณควรใส่ใจกับป้ายสามเหลี่ยมซึ่งอาจปรากฏในส่วนนี้เพื่อเป็นการเตือน ซึ่งหมายความว่าข้อมูลจำเป็นต้องได้รับการดูแลเป็นพิเศษ

อำนาจของผู้ลงนามในเอกสาร

เมื่อตรวจสอบคู่สัญญากระทรวงการคลังแนะนำให้เตรียมเอกสารหลักฐานอำนาจของผู้จัดการ (ตัวแทนของเขา) หากเอกสารลงนามโดยตัวแทนบริษัท คุณจะต้องได้รับหนังสือมอบอำนาจหรือเอกสารอื่นจากคู่สัญญาที่มอบอำนาจให้บุคคลลงนามในเอกสารในนามของบริษัท

กระทรวงการคลังยังแนะนำให้ผู้เสียภาษีขอเอกสารแสดงตนจากหัวหน้าบริษัทคู่สัญญาด้วย สิ่งนี้จะเป็นการยืนยันว่าเอกสารดังกล่าวได้รับการลงนามโดยบุคคลที่มีอำนาจในการทำเช่นนั้น นอกจากนี้ อาจมีกรณีที่คู่สัญญาลงทะเบียนด้วยหนังสือเดินทางที่สูญหายหรือถูกขโมย คุณสามารถค้นหาสิ่งนี้ได้จากเว็บไซต์ FMS

ข้อมูลการทำธุรกรรม

การยืนยันการติดต่อส่วนบุคคลเมื่อสรุปธุรกรรม

การขาดการติดต่อเป็นการส่วนตัวเมื่อสรุปธุรกรรมอาจบ่งชี้ว่าผู้เสียภาษีไม่ได้ใช้ความรอบคอบ ข้อมูลที่รวบรวมเกี่ยวกับสถานการณ์ในการสรุปข้อตกลงกับคู่สัญญา (ผู้ที่เข้าร่วมในการเจรจา ผู้ที่ขายสินค้า ฯลฯ) จะช่วยพิสูจน์สิ่งที่ตรงกันข้าม

การตรวจสอบเอกสารการทำธุรกรรม

ขั้นตอนนี้ช่วยให้คุณหลีกเลี่ยงการเรียกร้องไม่เพียง แต่จากหน่วยงานด้านภาษีเท่านั้น แต่ยังรวมถึงข้อพิพาททางกฎหมายที่อาจเกิดขึ้นอีกด้วย

• ตรวจสอบที่อยู่ที่ระบุไว้ในเอกสารของคู่สัญญาโดยเฉพาะในใบแจ้งหนี้
• ตรวจสอบให้แน่ใจว่าเอกสารของซัพพลายเออร์ไม่มีความขัดแย้งเชิงตรรกะและเป็นไปตามรหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซียและกฎหมายอื่น ๆ
• เปรียบเทียบลายเซ็นของพนักงานในเอกสารเพื่อขจัดสถานการณ์เมื่อมีการวางลายเซ็นที่แตกต่างกันในนามของบุคคลหนึ่งคน (ควรยกเว้นเอกสารดังกล่าวเพื่อที่ Federal Tax Service จะไม่ประกาศว่าเป็นของปลอม)

รายการ "ตัวกรอง" ที่ระบุไม่สมบูรณ์ มีวิธีอื่นในการใช้ความระมัดระวังในการเลือกคู่สัญญาและรับข้อมูลที่ครบถ้วนที่สุดเกี่ยวกับเขา